Личный кабинетФедеральный закон от 26 марта 2022 г. N 71-ФЗ
В целях поддержки заемщиков законодательно закреплены специальные правила исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа), предусматривающим переменную (плавающую) процентную ставку, размер которой изменяется в зависимости от значения согласованной сторонами переменной величины.
По ипотечным кредитам (займам), выданным физическими лицами до 27 февраля 2022 г. в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, "заморожено" максимально допустимое значение процентной ставки - с 28 февраля 2022 г. до окончания срока действия договоров ее размер не может превышать значение, рассчитанное по состоянию на 27 февраля 2022 г.
Заемщикам - юридическим лицам (за исключением субъектов МСП, финансовых организаций и других профессиональных участников финансового рынка), получившим до 27 февраля 2022 г. кредит (займ) в рублях, предоставлено право в любой момент в течение срока действия договора, но не позднее 1 июня 2022 г. обратиться к кредитору с требованием об особом порядке начисления и уплаты переменных процентов. Такой особый порядок вводится на три месяца с даты направления заемщиком требования или с указанной им другой более поздней даты, но не позднее чем с 1 июля 2022 г.
В течение указанного периода (переходного периода) на сумму основного долга заемщика ежемесячно начисляются и уплачиваются проценты, размер которых рассчитывается по специальной формуле, но не может превышать 12,5%, 13,5% и 16,5% годовых в первый, второй и третий месяц соответственно. Кроме того, заемщику начисляются также проценты в виде разницы между ставкой, определенной без учета приведенных выше специальных правил в соответствии с условиями договора, и ставкой, рассчитанной по специальным правилам. Сумма этих процентов по окончании переходного периода увеличивает основной долг заемщика и погашается равными платежами в согласованные с кредитором сроки, но не ранее 1 января 2023 г. (кроме случаев, когда в установленном Правительством РФ порядке осуществлено возмещение кредитору недополученного дохода, связанного с предоставлением переходного периода).
По окончании переходного периода проценты за пользование кредитом (займом) продолжают начисляться заемщику - юридическому лицу в размере, определенном в соответствии с условиями договора.
Напомним, что под переменной процентной ставкой понимается ставка, "привязанная" к величине, будущие значения которой заранее неизвестны (ключевой ставке Банка России, валютному курсу и т.п.). Этим понятием не охватываются случаи, когда сторонами согласованы несколько фиксированных процентных ставок, действующих в разные периоды (см. письмо Банка России от 09.11.2021 N 44-14/3977).
Рассматриваемые правила - уже не первая мера поддержки заемщиков в сложных экономических условиях. Совсем недавно граждане и субъекты МСП получили возможность еще раз воспользоваться механизмом кредитных каникул, который ранее применялся на первом этапе пандемии (см. новость от 15.03.2022). Кроме того, Банк России рекомендовал кредитным организациям удовлетворять заявления заемщиков - физлиц о реструктуризации потребительских ипотечных кредитов, выданных до 22 февраля 2022 г. и выраженных в иностранной валюте (привязанных к ее курсу), в рубли по курсу на 18 февраля 2022 г. и под процент, не превышающий ключевой ставки по состоянию на 25 марта 2022 г. (20% годовых), с условием о возможности снижения размера процента в случае уменьшения ключевой ставки. С соответствующим заявлением заемщики могут обратиться до 31 мая 2022 г.